Заключение о фиктивном и преднамеренном банкротстве физических лиц

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Заключение о фиктивном и преднамеренном банкротстве физических лиц». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Согласно ст. 196 Уголовного кодекса Российской федерации, преднамеренное банкротство — это действия (или бездействие), которые заведомо влекут за собой неспособность гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, в полном объёме выполнить обязательства перед своими кредиторами и/или внести обязательные платежи. Иными словами, осознанное, намеренное ухудшение заёмщиком своего финансового состояния с целью доведения себя до несостоятельности и последующего списания долгов.

Преднамеренное банкротство физического лица

Например, если гражданин оформляет кредит на крупную сумму, рассчитывая не отдавать его банку. А чтобы не с чего было возвращать заёмные средства, избавляется от своего имущества, увольняется с работы или ликвидирует статус ИП. А затем подаёт на банкротство и ходатайствует о списании долгов.

Такое поведение заёмщиков является не только предосудительным. Оно расценивается как недобросовестное и в случае обнаружения может грозить не только штрафом, но и уголовной ответственностью.

Фиктивное банкротство расценивается законом, как мошеннические действия.

За совершение таких действий закон предусматривает административную, а также уголовную ответственность. К какому виду юридической ответственности привлекут должника, определяется размером причиненного должником ущерба кредиторам.

Административная ответственность лжебанкроту наступает, если размер нанесенного ущерба будет расценен как не крупный. За подобные правонарушения должник будет привлечен к административной ответственности согласно ч.1 ст. 14.12 КоАП РФ. Этот пункт предусматривает наказание в виде штрафа от 1 до 3 тысяч рублей.

Если вред, причиненный кредиторам будет оценен как крупный, то должник будет привлечен к уголовной ответственности согласно статье 197 УК РФ. Согласно закону размер ущерба должен превысить 2 млн 250 тыс. рублей. Эта уголовно-правовая норма предусматривает следующие виды наказаний:

• штраф в размере от 100 тыс. до 300 тыс. рублей или в размере заработной платы осужденного от 1 до 2 лет;

• принудительные работы сроком до 5 лет;

• лишение свободы сроком до 6 лет со штрафом до 80 тыс. руб. или в размере заработной платы за период до 6 мес. или без него.

Инициатором возбуждения уголовного дела и уголовного преследования могут быть следующие лица:

• финансовый управляющий – специально уполномоченное должностное лицо, занимающийся ведением процедуры банкротства конкретного лица. В его работу также входит оценка финансового состояния должника и установление фактов неправомерности банкротства;

• кредиторы. Логично, что кредиторы стараются инициировать проведение проверок и установления факта фиктивного банкротства. Ведь от этого будет зависеть возможность вернуть денежные средства от должника.

Важный момент: финансовый управляющий не проводит оценку и анализ фиктивного банкротства, если заявление о признании должника банкротом в арбитражный суд подал именно кредитор. Уголовно-правовая норма прямо устанавливает, что для привлечения должника к уголовной ответственности за фиктивное банкротство, инициировать саму процедуру должен сам должник.

За преднамеренное банкротство, закон также предусматривает наказание.

Часть 2 ст. 14.12 КоАП устанавливает административную ответственность за преднамеренное банкротство если неправомерные действия не несут тяжелого ущерба. Эта норма предполагает наложение административного штрафа в размере от 1 до 3 тыс. рублей.

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство устанавливает ст. 196 УК РФ и предусматривает следующие виды наказания:

• штраф (200-300 тыс. руб.) или в размере заработной платы виновного от 1 до 3 лет;

• принудительные работы (до 5 лет);

• лишение свободы (до 6 лет) с наложением штрафа (до 200 тыс. руб.) или в размере заработной платы осужденного (до 18 мес.) или без такового.

Гражданское лицо (или ИП) привлекается к тому или иному виду ответственности в зависимости от размера причиненного вреда кредиторам. Так же, как и в случае с фиктивным банкротством, крупный размер ущерба оценивается суммой свыше 2 млн 250 тыс. рублей.

Стоит также отметить, что гражданин не может нести уголовную ответственность, если не будет доказана его вина. В данном случае, преступными признаются действия, совершенные умышленно. Если неправомерные действия были совершены по другой причине (неграмотности), то должник не будет привлечен к уголовной ответственности.

В процедуре банкротства много нюансов, чтобы ее проведение не повлекло дополнительных проблем с законом, нужно помнить несколько вещей:

1. Фиктивное банкротство – банкротство, при котором лицо объявляет себя финансово несостоятельным, а денежные средства для удовлетворения требований кредиторов унего есть.

2. Преднамеренное банкротство – умышленное совершение лицом действий/бездействий, которые приведут к разорению.

3. Целями фиктивного банкротства являются: уход от долговых обязательств; получение отсрочки выплаты денежных обязательств и более выгодные условия их погашения; закрытие бизнес-проекта; совершение мошеннических действий с кредитными средствами для получения своей выгоды.

4. Признаками фиктивного банкротства являются: несоответствие предоставленной информации и документации должником с собранными сведениями уполномоченными лицами; предоставление должником поддельных и фальсифицированных документов о своем имуществе, а также о своих доходах и расходах; проведение должником сделок для скрытия своего имущества и денежных средств.

5. Группами совершения противоправных действий при фиктивном банкротстве являются: сокрытие сведений и преднамеренное искажение информации должника о своем имуществе и финансовом положении; совершение должником мошеннических действий, которые причиняют финансовый ущерб кредиторам; противодействие работе уполномоченным лицам.

6. Должник несет административную и уголовную ответственность за преднамеренное и фиктивное банкротство. Вид юридической ответственности должника определяется размером причиненного ущерба кредиторам.

Заключение о факте преднамеренного банкротства физических лиц: признаки несостоятельности

Заключение о наличии факта преднамеренного банкротства физических лиц выносится в ходе соответствующего анализа. Этим уполномочен арбитражный управляющий.

Признаки предумышленного банкротства должника:

• Формальный. К нему относится неплатёжеспособность должника. Так, физическое лицо или юридические лицо частично или совсем не может исполнять свои прямые финансовые обязательства.
• Неформальный. К нему относятся рост долга по з/п, повышение долга по оплате части прибыли, подъём задолженности по налоговым платежам, резкий подъём запасов, резкий спад запасов на остатке, стремительный рост капитала, резкое снижение капитала, большие изменения в отчётности по пассивному балансу, высокие колебания в отчетности, при проверке документация предоставлялась не вовремя или не полностью, резкое увеличение доли в процентах дебиторской задолженности.

Благодаря им можно судить о достаточно скорой финансовой несостоятельности должника. Если данные признаки были созданы намеренно, то речь идёт о намеренности. Так, будет составляться заключение о признаках преднамеренного банкротства.

Заключение о признаках преднамеренного банкротства должника оформляется арбитражным судом. Для этого уполномоченным органом соблюдается определенная законом процедура.

Различие по моменту совершения преступления

Схема преднамеренного банкротства чаще всего применяется юридическими лицами. Ее особенность состоит в том, что все действия по доведению компании до плачевого финансового состояния проводятся заранее. Таким образом, объявление о несостоятельности является кульминацией «спектакля». Основная цель мошенников – перейти к конкурсной стадии и за бесценок скупить на торгах активы разорившегося предприятия.

Фиктивное же банкротство может быть, как подготовлено заранее (у физических лиц к таким действиям относится дарение или фиктивная продажа имущества подставным лицам), так и совершаться непосредственно в процессе признания несостоятельности.

Имущество, принадлежащее должнику, не уничтожается, а «прячется». Цель состоит в том, чтобы пройти процедуру и списать долги, продав на торгах лишь часть имущества. Неправомерные действия должника во время процедуры чаще всего носят признаки именно фиктивного, а не преднамеренного банкротства.

Что такое банкротство

Банкротство — это возможность законно списать долги через суд либо их реструктуризировать. Однако просто заявить в банк о своей несостоятельности и отказаться от долговых обязательств не получится. Банкротство должно быть подтверждено судебным решением. Свое тяжелое материальное положение придется доказать. Такие дела рассматриваются в арбитражном суде. Процесс этот непростой.

Заявить о банкротстве физлица могут несколько сторон:

• сам гражданин;
• кредитор (банк или другие финансовые организации);
• государственный орган — (чаще всего ФНС).

Важно учесть, что подача заявления не гарантирует, что по окончании всех процедур долги будут списаны.

По закону заемщик вправе подать заявление в суд, если:

• фактически не в состоянии исполнить денежные обязательства в установленный срок;
• очевидны признаки неплатежеспособности и недостаточности имущества;
• размер задолженности превышает стоимость имущества должника.

Факт вины должен быть подтвержден. Поиск доказательств поручается беспристрастному финансовому управляющему, кандидатуру которого утверждает суд. В задачи управляющего входит тщательный анализ финансовой деятельности должника за период, предшествующий объявлению о неплатежеспособности. Если обнаруживаются признаки преднамеренного или фиктивного банкротства, об этом ставятся в известность правоохранительные органы. На подозрительность действий липовых банкротов указывает множество фактов, среди которых:

• замена дорогого имущества дешевым;
• переводы средств на счета аффилированных лиц;
• продажа жилья или автомобиля по чрезмерно заниженной стоимости;
• совершение заведомо провальных сделок.

На основании заключения финансового управляющего суд выносит решение. При отсутствии признаков обмана или умышленности в действиях, приведших к банкротству, должнику могут предоставить отсрочку в погашении кредитов, реструктуризировать долги или вовсе списать их.

Как обнаружить фиктивное банкротство?

Проверка на фиктивное банкротство производится в случае, если заявление о признании себя несостоятельным подаёт сам должник. Проверяют всю информацию по сделкам банкротящегося лица за последние 2-3 года, данные о доходах-расходах, кредиторах и т. д.

При выявлении правонарушения наступает следующая ответственность:

• Административная, ч. 1 ст. 14.12 КоАП РФ. Штраф для физлиц в размере 1-3 тысячи рублей, для должностных лиц 5-10 тысяч рублей.
  Применяется, если ущерб не превышает 1.5 миллиона рублей;
• Уголовная, ст. 197 УК РФ. Предполагает следующие наказания:
  Штраф 100-300 тысяч рублей;
  • Принудительные работы на срок до 5 лет;
  • Лишение свободы на 6 лет с взысканием средств до 80 000 рублей или в размере заработной платы за промежуток до 18 месяцев.

  Применяется, если ущерб превышает 1.5 миллиона рублей.

Различие по моменту совершения преступления

Схема преднамеренного банкротства чаще всего применяется юридическими лицами. Ее особенность состоит в том, что все действия по доведению компании до плачевого финансового состояния проводятся заранее. Таким образом, объявление о несостоятельности является кульминацией «спектакля». Основная цель мошенников – перейти к конкурсной стадии и за бесценок скупить на торгах активы разорившегося предприятия.

Фиктивное же банкротство может быть, как подготовлено заранее (у физических лиц к таким действиям относится дарение или фиктивная продажа имущества подставным лицам), так и совершаться непосредственно в процессе признания несостоятельности.

Имущество, принадлежащее должнику, не уничтожается, а «прячется». Цель состоит в том, чтобы пройти процедуру и списать долги, продав на торгах лишь часть имущества. Неправомерные действия должника во время процедуры чаще всего носят признаки именно фиктивного, а не преднамеренного банкротства.

Налоговая и финансовая отчетность не соответствуют

Есть и другие признаки криминала:

• Если налоговая отчетность не соответствует финансовой – это серьезный довод в пользу того, что руководство компании стремится провернуть криминальное банкротство, преследуя личные цели.
• Для фиктивного банкротства характерен массированный вывод денежных средств через подставные компании или ИП, которые затем закрываются, обрывая след денежных переводов.
• Бывает, что на счетах компании имеется достаточное количество средств для погашения ежемесячных платежей, но необходимые суммы вовремя не переводятся кредиторам. Таким образом, создаются искусственные просрочки, чтобы обеспечить ложные обстоятельства, являющиеся поводом для объявления банкротства
• Наконец, нередко информацию о том, что руководство компании производит некие «грязные» махинации, можно получить от сотрудников компании, кредиторов, либо иных заинтересованных лиц

Что такое фиктивное банкротство

Проверка фиктивного банкротства проходит по соответствию фактического состояния имущественного и финансового положения должника основаниям для банкротства. По размеру долга и по наличию или отсутствию возможности платить по задолженности. Или по наличию или отсутствию имущества, продав которое должник сможет расплатиться с долгами.

Заключение о наличии признаков фиктивного долга должно быть подготовлено финуправляющим и утверждено судом. Правила выявления подозрительности дела по наличию фиктивности и преднамеренности в суд предоставляют управляющий и кредиторы. Кредиторы также могут участвовать в проведении экспертизы дела.

Основной целью банкротства является подтверждение, что должник находится в тяжелом финансовом и имущественном положении, не может исполнять обязательства перед кредиторами. Об этом должник указывает в своем заявлении и приложенных документах, которые направляются в арбитражный суд или МФЦ.

Наказание за фиктивное или преднамеренное банкротство

Квалификация преступления зависит от суммы ущерба. Гражданин, решившийся одурачить суд, может столкнуться с такими последствиями:

1. Административное наказание. Применяют, если ущерб, нанесенный кредиторам — менее 1,5 млн рублей. Будет штраф от 1 000 до 3 000 рублей³.
2. Уголовная ответственность. Применяют при причинении ущерба в сумме от 1,5 млн рублей. Здесь наказание зависит ещё и от состава преступления:
   • за преднамеренное банкротство — штраф 100-300 тыс. рублей или тюремное заключение на срок до 6-ти лет⁴;
   • за фиктивное банкротство — также тюремное заключение на срок до 6-ти лет, отличие лишь в том, что штраф выше — 200-500 тыс. рублей⁵.

Выявление преднамеренного банкротства

Выявление преднамеренного банкротства может быть сложным процессом, который включает анализ финансовых отчетов, проверку документов и проведение расследований. Важно обратиться к профессиональным аудиторам или юристам, которые имеют опыт в этой области.

В некоторых случаях, преднамеренное банкротство может быть выявлено через анализ финансовых показателей компании. Если компания имеет значительные убытки или задолженность, это может указывать на преднамеренное банкротство. Также, если компания проводит необоснованные сделки или тратит деньги на неразумные проекты, это может быть признаком преднамеренного банкротства.

Кроме того, важно проверить документы компании, такие как финансовые отчеты, контракты и другие документы, связанные с финансовой деятельностью. Если документы отсутствуют, неправильно оформлены или содержат ложную информацию, это может указывать на преднамеренное банкротство.

Наконец, важно провести расследование деятельности компании, чтобы понять, были ли совершены незаконные действия, которые привели к банкротству. Это может включать опрос сотрудников, контрагентов и других лиц, которые могут иметь информацию о деятельности компании.

Отличие фиктивного банкротства от преднамеренного

Состав преступления и правонарушения при преднамеренном банкротстве обозначены ст. 196 УК РФ и ст. 14.12 КоАП РФ соответственно.

В этом случае лицо сознательно совершает действия, которые не позволяют ему выполнить требования кредиторов. В частности, совершает сделки по необъективным ценам или безвозмездно.

Действия лица также могут приводить к росту его обязательств перед кредиторами и контрагентами.

При банкротстве, которое в соответствии со ст. 197 УК РФ и ст. 14.

12 КоАП РФ может быть признано фиктивным, лицо в реальности не является несостоятельным, располагает имуществом или доходами для удовлетворения требований кредиторов, но скрывает их, не желая платить по долгам. Например, не отражает сведения о прибыли в отчетности, не декларирует недвижимость, оформляет ее на родственников и так далее.

Еще проще:

• В ходе преднамеренного банкротства должник умышленно доводит себя или компанию до несостоятельности.
• При фиктивном он лишь создает видимость несостоятельности, хотя на деле может расплатиться с кредиторами и выполнить обязательства перед контрагентами.

В обоих случаях деяния могут предусматривать как административную, так и уголовную ответственность. Также итогом доказанных признаков фиктивного или преднамеренного банкротства становится невозможность завершения процедуры списанием долгов со всеми вытекающими отсюда последствиями.

Что такое преднамеренное банкротство

Целью банкротства может являться не только списание долгов, но и восстановление платежеспособности физ. лица и утверждение плана реструктуризации задолженности. На практике, чаще всего заявления о банкротстве подаются с целью освобождения от обязательств.

Закон о банкротстве позволяет обратиться в суд при отсутствии имущества и доходов, достаточных для исполнения своих обязательств. Если такие обстоятельства возникли ввиду умышленных действий или бездействия должника, суд может счесть банкротство преднамеренным или фиктивным.

Обратите внимание! Нормы об ответственности за преднамеренное или фиктивное банкротство приняты с целью защиты кредиторов, государственных интересов. Управляющий и кредиторы будут проверять сделки должника, его действия по отношению к имуществу, денежным средствам и обязательствам.

Чтобы избежать проблем при таких проверках, рекомендуем приступать к подаче документов на банкротство только после консультации с юристом, либо при его поддержке.

Последствия преднамеренного банкротства

Результатом наличия вышерассмотренных признаков является наступление ответственности за преднамеренное банкротство:

• Административная. Определяется в случае не крупного ущерба (по УК РФ) и выражается в виде штрафа или дисквалификации.
• Уголовная. Назначается только при крупном ущербе от денежной санкции до лишения свободы. В таком случае выносится приговор ст. 196 УК РФ.
• Имущественная гражданская. В данном случае происходит перевод долгов с организации на бывшего руководителя – виновника в банкротстве (субсидиарная ответственность).

Как законно освободиться от долгов

Ложное банкротство – не единственное, что может помешать списанию долгов. Вам также могут отказать, если управляющий заметит неправомерные действия с вашей стороны. В них входит:

• Сокрытие активов или нужной информации.
• Фальсификация данных о финансовом состоянии.
• Погашение задолженности в пользу определённого кредитора.
• Отказ сотрудничать с управляющим, препятствие его деятельности. Уклонение или отказ передавать необходимые сведения.

Тогда процедуру досрочно завершат, задолженность останется и назначат штрафные санкции.

Ниже приведены рекомендации, как избежать подозрений и законно списать задолженность:

• В заявлении и документах указывайте только достоверную информацию. Не подделывайте документы и не скрывайте сведения.
• Не пытайтесь утаить деньги и имущество.
• Сотрудничайте с финансовыми управляющим, предоставляйте необходимые документы и информацию по запросу. Он вам не враг, а лишь независимое лицо, которое выполняет свою работу.
• Наймите юриста по банкротству, который разработает стратегию защиты ваших интересов в суде и поможет максимально сохранить активы.

Преднамеренное банкротство физического лица – это когда человек специально ухудшает свое финансовое состояние, чтобы избавиться от задолженностей. Обнаружение преднамеренного банкротства занимается финансовый управляющий. Если такие признаки имеются, процедуру банкротства досрочно завершают, а информация направляется в полицию. Далее назначают наказание – административное или уголовное. Строгость зависит от нанесенного ущерба.

Чтобы законно списать долги и не навлечь на себя подозрения, предоставляйте суду только достоверные сведения. Не врите, не подделывайте документы и не сговаривайтесь с одним кредитором. Сотрудничайте с финансовым управляющим и наймите юриста, чтобы защитить свои интересы в суде. А если остались вопросы, нажмите под статьёй «получить помощь». Мы проконсультируем бесплатно.

Похожие записи:

• Когда можно встать на биржу труда повторно в 2024 году
• Договор дарения земли 2024 год
• Что положено на 3 ребёнка 2024 в крснодарском крае